В Украине предпринимаются меры по обеспечению отражения валютных операций в декларациях отдельных лиц, в частности чиновников, депутатов и судей. Такое предложение изложено в законопроекте №9457, который получил рекомендацию к принятию Комитетом по антикоррупционной политике Верховной Рады.
Согласно положениям законопроекта, декларации должны включать сведения о валютных операциях, когда сумма операции превышает эквивалент 50 прожиточных минимумов, установленных для трудоспособных физических лиц на 1 января отчетного года. В 2023 году этот порог установлен на уровне 134 тысяч гривен, или примерно 3500 долларов.
Информация, включаемая в декларации, включает сведения о виде сделки и предмете сделки. В ответ на письменные запросы Национального агентства по противодействию коррупции (НАЗК) физические лица, подлежащие декларированию, должны предоставить определенные сведения о контрагенте.
Обоснование этой инициативы коренится в динамическом характере обменных курсов, которые могут испытывать значительные колебания. Даже простая конвертация валюты может привести к дополнительному доходу. В зависимости от разницы обменных курсов и объема транзакций суммы потенциально могут достигать миллионов гривен.
Есть опасения, что это может послужить лазейкой для лиц, стремящихся узаконить активы, приобретенные незаконным путем.
НАЗК подчеркивает, что включение информации о сделках купли-продажи валюты может служить двойной цели. С одной стороны, это дает законопослушным гражданам возможность отчитываться об источнике своих доходов. С другой стороны, это требование выступает сдерживающим фактором против недобросовестных лиц, пытающихся легализовать незаконно полученные активы.
Автор законопроекта – премьер-министр Денис Шмыгаль.
Это законодательное предложение направлено на повышение прозрачности и подотчетности государственных чиновников и лиц, занимающих руководящие должности в Украине.